Общество с ограниченной ответственностью "Завод железобетонных изделий-2" ИНН:0721007972 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70559909 ОКВЭД:26.63

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1000
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1000
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1000
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10101797
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года101797652
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101797
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101797652
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10101797
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года101797652
21103 Выручка за отчетный год3049793010039
21104 Выручка за предыдущий год97930100392158
21203 Себестоимость продаж за отчетный год685999227650
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9992276501387
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-381-19922389
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-19922389771
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-381-19922389
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-19922389771
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-381-19922389
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-19922389771
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-381-20901787
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-19921787642

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-381)/Стоимость активов (10) = -3810 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-381)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (685+0+0) = -55.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-381)/Выручка (304) = -125.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-381)/Выручка (304) = -125.33 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -38.1

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -38.1

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Х5 = Выручка/Активы = 30.4

Индекс Альтмана Z = -120.308

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-125.33%), рентабельность компании (-125.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Завод железобетонных изделий-2

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить