ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РОССИЯ ЮГ МЕДИА" ИНН:0721008542 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70560404 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8495741481619068
11504 Основные средства на конец предыдущего года7414816190689863
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года40000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8535741481610
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7414816190680
12103 Запасы на конец отчетного года155817238093365
12104 Запасы на конец предыдущего года172380933653334
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1011910819159418798
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года108191594187987939
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года11795631136962
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56311369621840
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1285613105168630
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1310516863191250
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года21391205192502428193
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20519250242819322976
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года18060169452479227935
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16945247922793522690
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года33313574232258
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года3574232258286
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года333135742320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года35742322580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года21391205192502428193
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20519250242819322976
21103 Выручка за отчетный год15271179392166722522
21104 Выручка за предыдущий год17939216672252219123
21203 Себестоимость продаж за отчетный год13976113291982215782
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год11329198221578214931
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1295661018450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год6610184567400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1295661018450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6610184567400
23403 Прочие доходы за отчетный год38717300
23404 Прочие доходы за предыдущий год173000
23503 Прочие расходы за отчетный год21647700
23504 Прочие расходы за предыдущий год147000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1466630618450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6636184567400
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13809331027
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3309331027933
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год132863069125713
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год630691257133259

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1328)/Стоимость активов (21391) = 6.21 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1295)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13976+0+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1295)/Выручка (15271) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1328)/Выручка (15271) = 8.7 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.87

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.445

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.062

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.069

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.422

Индекс Альтмана Z = 9.278

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.35), коэффициент быстрой ликвидности (3.4), коэффициент текущей ликвидности (3.87), коэффициент наличия собственных средств (0.84), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (8.7%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РОССИЯ ЮГ МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить