Общество с ограниченной ответственностью "Пищевик" ИНН:0721009257 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70562260 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года222142301423815
11504 Основные средства на конец предыдущего года23014238150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года222142301423815
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года23014238150
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1011194768492
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года947684920
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1071301099
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13010990
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1021896069591
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года960695910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года324323262033406
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32620334060
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года253282149018273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года21490182730
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года70501110015050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года11100150500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года70501110015050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года11100150500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года543083
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30830
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года543083
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30830
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года324323262033406
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32620334060
21103 Выручка за отчетный год555055505550
21104 Выручка за предыдущий год555055500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год10771077954
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10779540
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год447344734596
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год447345960
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год447344734596
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год447345960
23303 Проценты к уплате за отчетный год361977568
23304 Проценты к уплате за предыдущий год9775680
23503 Прочие расходы за отчетный год101530
23504 Прочие расходы за предыдущий год15300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410234813998
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год348139980
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год264264275
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2642750
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год383832173723
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год321737230

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3838)/Стоимость активов (32432) = 11.83 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4473)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1077+0+0) = 415.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4473)/Выручка (5550) = 80.59 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3838)/Выручка (5550) = 69.15 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 189.22

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 189.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.313

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.118

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.126

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.565

Индекс Альтмана Z = 7.028

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.98), коэффициент быстрой ликвидности (189.22), коэффициент текущей ликвидности (189.22), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (80.59%), рентабельность компании (69.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Пищевик

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить