Общество с ограниченной ответственностью "Туфелька" ИНН:0721009539 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70562515 ОКВЭД:52.71

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года18161518
12104 Запасы на конец предыдущего года16151821
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1816150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1615180
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18161518
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16151821
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10101010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8658
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года65811
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8650
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года6580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18161818
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16151821
21103 Выручка за отчетный год529498534529
21104 Выручка за предыдущий год498534529879
21203 Себестоимость продаж за отчетный год500469510509
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год469510509861
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2929240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2924200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2929240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2924200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2929240
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2924200
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год29292420
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год29242018

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (18) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (29)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (500+0+0) = 5.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (29)/Выручка (529) = 5.48 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (529) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.611

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 15.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (5.48%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.55

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Туфелька

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить