РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР "ИНФО-БУХГАЛТЕР" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0721009708 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70562656 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года153421291013017
11504 Основные средства на конец предыдущего года12910130170
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года933612612
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года6126120
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года162751352213629
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года13522136290
12103 Запасы на конец отчетного года12571099937
12104 Запасы на конец предыдущего года10999370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года777643963467
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года439634670
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года450046905487
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года469054870
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года13533101859891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1018598910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года298082370723520
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года23707235200
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года182621978119526
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года19781195260
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1154639263994
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года392639940
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1154639263994
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года392639940
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года298082370723520
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года23707235200
21103 Выручка за отчетный год303442803927492
21104 Выручка за предыдущий год28039274920
21203 Себестоимость продаж за отчетный год17501647316688
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16473166880
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год285941156610804
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11566108040
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год285941156610804
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год11566108040
23403 Прочие доходы за отчетный год1146106530
23404 Прочие доходы за предыдущий год1065300
23503 Прочие расходы за отчетный год12311680920
23504 Прочие расходы за предыдущий год16809200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год28509109519914
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1095199140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год28509109519914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1095199140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (28509)/Стоимость активов (29808) = 95.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (28594)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1750+0+0) = 1633.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (28594)/Выручка (30344) = 94.23 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (28509)/Выручка (30344) = 93.95 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.25

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.25<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.067

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.956

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.956

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.582

Индекс Альтмана Z = 11.642

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.25), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (94.23%), рентабельность компании (93.95%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность РЕГИОНАЛЬНЫЙ СЕРВИСНЫЙ ЦЕНТР ИНФО-БУХГАЛТЕР ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить