ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ" ИНН:0721010100 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:70562998 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года60825870201
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5870201853
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61124
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1240
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года61435871225
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года5871225853
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года61435871225
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года5871225853
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-2249-1584-1185
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1584-1182-856
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года27700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2770313
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года811574551094
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года74551094748
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года811574551094
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74551094748
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года61435871225
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года5871225853
21103 Выручка за отчетный год16511156115727
21104 Выручка за предыдущий год115611572716544
21203 Себестоимость продаж за отчетный год22991190215379
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год119021537916845
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-648-341348
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-341348-301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-648-341348
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-341348-301
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-648-341348
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-341348-301
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1761157
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год61157165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-665-402191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-402191-466

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-665)/Стоимость активов (6143) = -10.83 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-648)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2299+0+0) = -28.19 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-648)/Выручка (1651) = -39.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-665)/Выручка (1651) = -40.28 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.76

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.76

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.76<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.37

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.321

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.108

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.105

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.268

Индекс Альтмана Z = -3.445

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.76), коэффициент текущей ликвидности (0.76), коэффициент наличия собственных средств (-0.37), рентабельность продукции (-39.25%), рентабельность компании (-40.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.9

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАББАЛКСТРОЙМОНТАЖ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить