ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТЕРМОПЛАСТБЕТОН" ИНН:0721010340 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74882576 ОКВЭД:26.61

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года205369183
11504 Основные средства на конец предыдущего года3691830
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года205369183
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3691830
12103 Запасы на конец отчетного года78724096838
12104 Запасы на конец предыдущего года240868380
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года284252904104
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года522741040
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года872560
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3629778611198
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7722111980
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3834815511381
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8091113810
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года256755218565
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года552185650
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года110020702300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года207023000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167564516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5005160
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года126726342816
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года257028160
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3834815511381
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8091113810
21103 Выручка за отчетный год2988467315436
21104 Выручка за предыдущий год4673154360
21203 Себестоимость продаж за отчетный год543832655649
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год326556490
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-245014089787
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год140897870
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-245014089787
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год140897870
23503 Прочие расходы за отчетный год462426432
23504 Прочие расходы за предыдущий год4264320
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-29129829397
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год98293970
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4149114
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год491140
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-29539339283
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год93392830

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2953)/Стоимость активов (3834) = -77.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2450)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5438+0+0) = -45.05 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2450)/Выручка (2988) = -81.99 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2953)/Выручка (2988) = -98.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.86

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.903

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.77

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.76

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.026

Х5 = Выручка/Активы = 0.779

Индекс Альтмана Z = -0.738

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (2.24), коэффициент текущей ликвидности (2.86), коэффициент наличия собственных средств (0.67), рентабельность продукции (-81.99%), рентабельность компании (-98.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТЕРМОПЛАСТБЕТОН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить