Общество с ограниченной ответственностью "Алика-Н" ИНН:0721010990 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74883021 ОКВЭД:52.45

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года36682920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года829200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года111
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года111
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года36782931
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года829311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36782931
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года829311
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-43113-44643-55837
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-44643-55837-55803
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года395635065512856
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года506555583812822
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года221758142982
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года581042982
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года170017000
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года170000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года434805293655838
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года529365583855804
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36782931
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года829311
21103 Выручка за отчетный год20570213110
21104 Выручка за предыдущий год2131100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1871195400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год954000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1859117710
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1177100
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1859117710
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1177100
23503 Прочие расходы за отчетный год331234
23504 Прочие расходы за предыдущий год12340
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год182611759-34
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11759-340
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2965660
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год153011193-34
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год11193-340

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1530)/Стоимость активов (367) = 416.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1859)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (18711+0+0) = 9.94 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1859)/Выручка (20570) = 9.04 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1530)/Выручка (20570) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -117.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -5.041

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4.169

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 4.975

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.992

Индекс Альтмана Z = 12.912

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-117.47), рентабельность продукции (9.04%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.6

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Алика-Н

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить