НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН "ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ" ИНН:0721012130 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74883950 ОКВЭД:65.22.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года4181508
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15081500
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года189060
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года248215
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1527
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года218061523
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15231527
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218061523
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15231527
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года115250
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года7760
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года16820
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13207776
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года776756
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года8307576
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года576663
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года292171
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года171108
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8599747
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года747771
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218061523
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15231527
23403 Прочие доходы за отчетный год2528237
23404 Прочие доходы за предыдущий год237192
23503 Прочие расходы за отчетный год1412227
23504 Прочие расходы за предыдущий год227238
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год111610
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год10-46
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год662
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год22
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год10508
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8-48
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год10500
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год80
61003 Остаток средств на начало отчетного года910
62103 Вступительные взносы за отчетный год290
62503 Прочие за отчетный год30730
62003 Поступило средств - всего за отчетный год31020
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год5720
63213 в том числе: расходы, связанные с оплатой труда (включая начисления) за отчетный год1640
63243 содержание помещений, зданий, автомобильного транспорта и иного имущества (кроме ремонта) за отчетный год2800
63263 прочие за отчетный год1280
63503 Прочие за отчетный год9390
63003 Использовано средств - всего за отчетный год15110
64003 Остаток средств на конец отчетного года16820

Финансовый анализ

Продажи

Продажи НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Прибыль

Прибыль НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Чистые активы

Чистые активы НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1050)/Стоимость активов (21806) = 4.82 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1050)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.34

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.61

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.987

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.051

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.536

Индекс Альтмана Z = 8.587

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.29), коэффициент быстрой ликвидности (0.34), коэффициент текущей ликвидности (0.34), коэффициент наличия собственных средств (0.61), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность НЕКОММЕРЧЕСКАЯ ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНЫЙ ПОТРЕБИТЕЛЬСКИЙ КООПЕРАТИВ ГРАЖДАН ВЗАИМОДЕЙСТВИЕ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить