Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма "РОСТСТРОЙ" ИНН:0721012179 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74884032 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года687068706870
11504 Основные средства на конец предыдущего года687068700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года687068706870
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года687068700
12103 Запасы на конец отчетного года263828613269
12104 Запасы на конец предыдущего года2861300210
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года167191615216202
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16153161930
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года120267
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года193691901319738
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года190141946210
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года262392588426608
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года258842633210
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1122913460-9519
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года134601515110
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года114701147027688
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1147028880
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года35409548150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года95482930
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года150101242436127
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года12424111810
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года262392588426608
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года258842633210
21103 Выручка за отчетный год248620231171
21104 Выручка за предыдущий год20237640
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420337671171
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год376726480
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-1717-17440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-1744-18840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1717-17440
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1744-18840
23503 Прочие расходы за отчетный год25350
23504 Прочие расходы за предыдущий год35210
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1742-17790
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1779-19050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1742-17790
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1779-19050

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1742)/Стоимость активов (26239) = -6.64 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1717)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4203+0+0) = -40.85 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1717)/Выручка (2486) = -69.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1742)/Выручка (2486) = -70.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.29

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.29<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.603

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.066

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.066

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.748

Индекс Альтмана Z = 4.082

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.11), коэффициент текущей ликвидности (1.29), коэффициент наличия собственных средств (0.43), рентабельность продукции (-69.07%), рентабельность компании (-70.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*1+0.15*3+0.1*3=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Проектно-строительная фирма РОСТСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить