ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ДИКСИС-НАЛЬЧИК" ИНН:0721012267 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74886462 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года17361066600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года122900
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года106600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4936241327
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года62413270
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года345816901927
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года169019270
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года345816901927
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года169019270
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года333880123
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10801230
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12016101766
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года61017660
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12016101804
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года61018040
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года345816901927
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года169019270
21103 Выручка за отчетный год227032027219188
21104 Выручка за предыдущий год20272191880
21203 Себестоимость продаж за отчетный год192961719418997
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17194153500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34073078191
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год307838380
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год34073078191
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год307838380
23504 Прочие расходы за предыдущий год2000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год34073058191
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год305838380
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год23800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год31693058191
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год305838380

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3169)/Стоимость активов (3458) = 91.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3407)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (19296+0+0) = 17.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3407)/Выручка (22703) = 15.01 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3169)/Выручка (22703) = 13.96 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 28.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.965

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.916

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.985

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 27.817

Индекс Альтмана Z = 45.144

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.11), коэффициент быстрой ликвидности (14.35), коэффициент текущей ликвидности (28.82), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (15.01%), рентабельность компании (13.96%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ДИКСИС-НАЛЬЧИК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить