Общество с ограниченной ответственностью "Рекон-Строй" ИНН:0721012789 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74886723 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1251530
11504 Основные средства на конец предыдущего года153012
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1251530
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года153012
12103 Запасы на конец отчетного года14600
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1166943112
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года9431120
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года15839287750
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9287750973
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года289518717862
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18717862973
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года302020247862
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года20247862985
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года282418857065
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года18857065677
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года196139790
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года139790308
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года196139797
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года139797308
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года302020247862
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года20247862985
21103 Выручка за отчетный год6503635417153
21104 Выручка за предыдущий год6354171533927
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4931484610594
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4846105943388
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год157215086559
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год15086559539
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год157215086559
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год15086559539
23403 Прочие доходы за отчетный год118114
23404 Прочие доходы за предыдущий год1141
23503 Прочие расходы за отчетный год103140
23504 Прочие расходы за предыдущий год1400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год158715056563
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год15056563540
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6376422
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7642247
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год152414296141
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14296141493

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1524)/Стоимость активов (3020) = 50.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1572)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4931+0+0) = 31.88 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1572)/Выручка (6503) = 24.17 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1524)/Выручка (6503) = 23.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 14.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 14.03

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.94

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.894

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.505

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.525

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 14.408

Индекс Альтмана Z = 26.167

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.08), коэффициент быстрой ликвидности (14.03), коэффициент текущей ликвидности (14.77), коэффициент наличия собственных средств (0.94), рентабельность продукции (24.17%), рентабельность компании (23.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Рекон-Строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить