ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КАРАВАН" ИНН:0721012958 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74886806 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года73161411517058
11504 Основные средства на конец предыдущего года141151705819741
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года73161411517058
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года141151705819741
12103 Запасы на конец отчетного года109365304898235284
12104 Запасы на конец предыдущего года304812235284192662
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1042850
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года37182450219959
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года245021995941297
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года35911557012680
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года155701268031650
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10899754915526
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года538905813
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года116674356511276662
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года356425276662281948
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года123990370626293720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года370540293720301689
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года505050
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года505050
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-29583-23282-17807
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-23282-17807-12016
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-29533-23232-17757
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-23232-17757-11966
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года535005350066500
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года535006650082500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года535005350066500
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года535006650082500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100000223363151500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года223363151500150500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2311699593477
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1169099347780655
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года100023340358244977
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года340272244977231155
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года123990370626293720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года370540293720301689
21103 Выручка за отчетный год81671601116594586
21104 Выручка за предыдущий год601116594586609077
21203 Себестоимость продаж за отчетный год47434487132492604
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год487132492604514909
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год34237113984101982
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год11398410198294168
22103 Коммерческие расходы за отчетный год330919049985379
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год904998537979215
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11462348516603
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год234851660314953
23203 Проценты к получению за отчетный год102026232798
23204 Проценты к получению за предыдущий год262327981113
23303 Проценты к уплате за отчетный год125463336323951
23304 Проценты к уплате за предыдущий год333632395125099
23403 Прочие доходы за отчетный год5327152149381
23404 Прочие доходы за предыдущий год1521493816742
23503 Прочие расходы за отчетный год10331218710063
23504 Прочие расходы за предыдущий год12187100632707
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-6086-4228-5232
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-4228-5232-4998
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2151247559
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1247559229
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-6301-5475-5791
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5475-5791-5227
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-6301-5475-5791
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5475-5791-5227
32003 Величина капитала на 31505050
32007 Величина капитала на 31-23282-17807-12016
32008 Величина капитала на 31-23232-17757-11966
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))630154755791
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)630154755791
33217 Убыток (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))630154755791
33218 Убыток (ИТОГО)630154755791
33003 Величина капитала на 31505050
33007 Величина капитала на 31-29583-23282-17807
33008 Величина капитала на 31-29533-23232-17757
36003 Чистые активы на 31-29533-23232-17757
36004 Чистые активы на 31-23232-11966-11966
41103 Поступления – всего за отчетный год196003705025713323
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год159485684727685184
41193 Прочие поступления за отчетный год365182029828139
41203 Платежи – всего за отчетный год220384730064730953
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год162067603379688801
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год4912108987589
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год4962346276
41293 Прочие платежи за отчетный год52909825705526
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-24381-25039-17630
42103 Поступления – всего за отчетный год6951650025140
42113 От продажи внеоборотных активов (кроме финансовых  вложений) за отчетный год69500
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год69581418970
43103 Поступления – всего за отчетный год78794158286256220
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год78794158286256220
43203 Платежи – всего за отчетный год66007130711252500
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год66007130711252500
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год12787275753720
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-1089933505060

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-6301)/Стоимость активов (123990) = -5.08 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1146)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (47434+33091+0) = 1.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1146)/Выручка (81671) = 1.4 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-6301)/Выручка (81671) = -7.72 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.13

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.13<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.24

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.941

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.051

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.049

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.192

Индекс Альтмана Z = 5.476

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.04), коэффициент текущей ликвидности (1.13), коэффициент наличия собственных средств (-0.24), рентабельность продукции (1.4%), рентабельность компании (-7.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КАРАВАН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить