Общество с ограниченной ответственностью "Септима" ИНН:0721013006 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74886901 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года3716
11504 Основные средства на конец предыдущего года71626
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3716
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года71626
12104 Запасы на конец предыдущего года69155121
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года69486982103
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года69824977955
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67864976
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года861032172
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года701571375234
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года713752353248
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года701871445251
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года714452513274
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года550354714077
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года547140772545
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года1164389722
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3897220
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года3511284452
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1284452729
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151516731174
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года16731174729
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года701871445251
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года714452513274
21103 Выручка за отчетный год584373016879
21104 Выручка за предыдущий год730168795533
21203 Себестоимость продаж за отчетный год507350085190
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год500851904232
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год77022931689
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год229316891301
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год77022931689
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год229316891301
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1111560
23503 Прочие расходы за отчетный год83111
23504 Прочие расходы за предыдущий год1113
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год68721711532
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год217115321298
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год68721711532
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год217115321298

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Септима

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Септима

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Септима

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (687)/Стоимость активов (7018) = 9.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Септима

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (770)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5073+0+0) = 15.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Септима

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (770)/Выручка (5843) = 13.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Септима

Рентабельность компании

Чистая прибыль (687)/Выручка (5843) = 11.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Септима

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Септима

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Септима

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Септима

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.78

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Септима

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.95

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.098

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.098

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.632

Индекс Альтмана Z = 11.024

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Септима

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (4.63), коэффициент текущей ликвидности (4.63), коэффициент наличия собственных средств (0.78), рентабельность продукции (13.18%), рентабельность компании (11.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Септима

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить