Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики "Республиканское ипотечное агентство" ИНН:0721013101 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74886982 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года127485991388450684506
11504 Основные средства на конец предыдущего года9913784506845061
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года127485991388450684506
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99137845068450684445
12104 Запасы на конец предыдущего года789342534248750
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года7536102814810
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года1028148301459
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39991869482559
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года961293925593001
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года38518014
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18014535
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года40331000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года486511102158545997
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года114475847599713750
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1761351101599036090503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года110583903539050398195
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года556556556556
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года556556556556
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года6608660866086625
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года82-7522-7586-7125
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-7526-7490-712548
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года638-358-42239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-361-326397229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года524800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88011104659073490464
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года110893906319046490966
15303 Доходы будущих периодов на конец отчетного года166696000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1754971105179078290464
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года110945906799046490966
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1761351101599036090503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года110583903539050398195
23404 Прочие доходы за предыдущий год5007
23504 Прочие расходы за предыдущий год37561192696
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-32-365-166548
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-32-365-166538
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-32-365-166538
32003 Величина капитала на 315560556556
32005 Величина капитала на 316608066086625
32007 Величина капитала на 31-75260-712548
32008 Величина капитала на 31-3620397229
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)1000000
33127 Переоценка имущества (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1000000
33128 Переоценка имущества (ИТОГО)1000000
33305 Изменение добавочного капитала (Добавочный капитал)-6608000
33307 Изменение добавочного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))6608000
33003 Величина капитала на 315560556556
33007 Величина капитала на 31820-7586-7125
33008 Величина капитала на 316380-42239
36003 Чистые активы на 311673350-42239
36004 Чистые активы на 31-3610397229
41103 Поступления – всего за отчетный год2212101121612
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год2162301121253
41193 Прочие поступления за отчетный год49800359
41203 Платежи – всего за отчетный год158010682355
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8341010306
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год168058436
41293 Прочие платежи за отчетный год7292001613
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год6320044-743
42103 Поступления – всего за отчетный год260100241
42193 Прочие поступления за отчетный год260100241
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год260100241
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период8921044-502
62503 Прочие за отчетный год166696000
62003 Поступило средств - всего за отчетный год166696000
63203 Расходы на содержание аппарата управления за отчетный год166696000
63263 прочие за отчетный год166696000
63003 Использовано средств - всего за отчетный год166696000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Прибыль

Прибыль Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Чистые активы

Чистые активы Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (176135) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.28

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.226

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.004

Индекс Альтмана Z = 1.487

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.487<2.6)

Оценка риска банкротства Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0.28), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-35.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.85

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Государственное предприятие Кабардино-Балкарской Республики Республиканское ипотечное агентство

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить