Общество с ограниченной ответственностью "АРТ- МЕДИА" ИНН:0721013574 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74887177 ОКВЭД:64.20.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года14068061362
11504 Основные средства на конец предыдущего года80613621833
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года14068061362
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80613621833
12103 Запасы на конец отчетного года11503131
12104 Запасы на конец предыдущего года31310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года8187097404
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года7097404442
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года10701835893
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года18358936612
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года303873116328
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года731163287054
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года444481177690
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года811776908887
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года437080027379
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года800273792652
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74115311
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1153116235
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74115311
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1153116235
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года444481177690
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года811776908887
21103 Выручка за отчетный год9125988110032
21104 Выручка за предыдущий год98811003212003
21203 Себестоимость продаж за отчетный год779891735288
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год917352886470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год13277084744
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70847445533
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13277084744
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70847445533
23404 Прочие доходы за предыдущий год26000
23503 Прочие расходы за отчетный год44112617
23504 Прочие расходы за предыдущий год2617308
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-30849424727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год94247275225
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5483190
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3190479
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-36326234727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год62347274746

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3632)/Стоимость активов (4444) = -81.73 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1327)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (7798+0+0) = 17.02 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1327)/Выручка (9125) = 14.54 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3632)/Выручка (9125) = -39.8 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 41.05

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 25.51

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 14.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.667

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.817

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.694

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 59.054

Индекс Альтмана Z = 59.055

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (14.46), коэффициент быстрой ликвидности (25.51), коэффициент текущей ликвидности (41.05), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (14.54%), рентабельность компании (-39.8%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*3=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРТ- МЕДИА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить