ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ГЛОБУС" ИНН:0721014867 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74888231 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года108728091897
11504 Основные средства на конец предыдущего года80918971997
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года108728091897
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года80918971997
12103 Запасы на конец отчетного года14635141794
12104 Запасы на конец предыдущего года51417942668
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года679095337657593
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года533765759311368
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33535216
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года535216401
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года694055442559603
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года544255960314437
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года802765523461500
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года552346150016434
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года657185152028189
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51520281896117
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1455837147451
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года37147451317
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1455837147451
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года37147451317
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года802765523461500
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года552346150016434
21103 Выручка за отчетный год422985562368527
21104 Выручка за предыдущий год556236852730802
21203 Себестоимость продаж за отчетный год267593155243786
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год315524382123711
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год155392407124741
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год24071247067091
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год155392407124741
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год24071247067091
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1748433075
23403 Прочие доходы за отчетный год51616842697
23404 Прочие доходы за предыдущий год168426971220
23503 Прочие расходы за отчетный год18516761001
23504 Прочие расходы за предыдущий год67610012179
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год142042333122107
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год23331220726057
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год600
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год141982333122107
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23331220726057

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (14198)/Стоимость активов (80276) = 17.69 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15539)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26759+0+0) = 58.07 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15539)/Выручка (42298) = 36.74 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (14198)/Выручка (42298) = 33.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.77

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.67

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.683

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.177

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.177

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.514

Индекс Альтмана Z = 10.987

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (4.67), коэффициент текущей ликвидности (4.77), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (36.74%), рентабельность компании (33.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ГЛОБУС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить