Общество с ограниченной ответственностью "Прогресс-5" ИНН:0721014916 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74888001 ОКВЭД:21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года686686951
11504 Основные средства на конец предыдущего года6869510
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года686686951
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года6869510
12103 Запасы на конец отчетного года395032
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года395232
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2320
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1081688983
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6889830
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года94468810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года688100
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года13700
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года13700
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1081688983
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6889830
21103 Выручка за отчетный год147518312713
21104 Выручка за предыдущий год183127130
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108216482550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164825500
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год393183163
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1831630
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год393183163
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1831630
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год393183163
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1831630
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1371090
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год25674163
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год741630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (256)/Стоимость активов (1081) = 23.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (393)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1082+0+0) = 36.32 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (393)/Выручка (1475) = 26.64 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Рентабельность компании

Чистая прибыль (256)/Выручка (1475) = 17.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.365

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.364

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.891

Х5 = Выручка/Активы = 1.364

Индекс Альтмана Z = 5.849

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (26.64%), рентабельность компании (17.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Прогресс-5

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить