СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ "АТЭС" ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИНН:0721015204 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74888277 ОКВЭД:64.20.7

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года74554086
12104 Запасы на конец предыдущего года47513052
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16133101011842
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1010963691423
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года182649176234
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года491762635116
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18704155588162
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года15501127626591
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18704155588162
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15501127626591
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года11916113566819
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11286106704459
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года678842021343
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421520922132
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года678842021343
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421520922132
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18704155588162
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15501127626591
21103 Выручка за отчетный год368529987213
21104 Выручка за предыдущий год299857408215
21203 Себестоимость продаж за отчетный год284022234131
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год229426535238
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8457753082
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год70430872977
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год8457753082
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год70430872977
23403 Прочие доходы за отчетный год13600
23404 Прочие доходы за предыдущий год60210
23503 Прочие расходы за отчетный год227250
23504 Прочие расходы за предыдущий год150460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6318103082
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год61430622977
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6316853082
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год61426342977

Финансовый анализ

Продажи

Продажи СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (631)/Стоимость активов (18704) = 3.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (845)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2840+0+0) = 29.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (845)/Выручка (3685) = 22.93 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (631)/Выручка (3685) = 17.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.76

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.637

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.034

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.034

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = 6.361

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (2.65), коэффициент текущей ликвидности (2.76), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (22.93%), рентабельность компании (17.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность СТРОИТЕЛЬНО-МОНТАЖНАЯ КОМПАНИЯ АТЭС ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить