Общество с ограниченной ответственностью "Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС" ИНН:0721015814 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74889880 ОКВЭД:45.21.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года197289
11504 Основные средства на конец предыдущего года289187
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года197289
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года289187
12103 Запасы на конец отчетного года282613407
12104 Запасы на конец предыдущего года134072628
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1471629715
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2971513319
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года16439
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3947
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1770643161
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4316115994
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1790343450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4345016181
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года362311
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года311229
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года8420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1754142297
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4229715952
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1754143139
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4313915952
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1790343450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4345016181
21103 Выручка за отчетный год2912127087
21104 Выручка за предыдущий год2708711189
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2846525950
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2595010891
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6561137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1137298
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6561137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1137298
23403 Прочие доходы за отчетный год801760
23404 Прочие доходы за предыдущий год7601
23503 Прочие расходы за отчетный год13551784
23504 Прочие расходы за предыдущий год1784266
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год102113
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год11333
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год2031
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3120
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год8282
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год8213

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (82)/Стоимость активов (17903) = 0.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (656)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28465+0+0) = 2.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (656)/Выручка (29121) = 2.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (82)/Выручка (29121) = 0.28 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.009

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.005

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.021

Индекс Альтмана Z = 0.138

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.85), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.02), рентабельность продукции (2.25%), рентабельность компании (0.28%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.15

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Севкавэнергомонтаж - СЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить