Общество с ограниченной ответственностью "ЮгМегаСервис" ИНН:0721015839 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890067 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115081150011075
11504 Основные средства на конец предыдущего года99401107510750
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115081150011075
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года99401107510750
12103 Запасы на конец отчетного года240554445
12104 Запасы на конец предыдущего года554445146
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года762260006225
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года600062254801
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8552122714844
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1227148442305
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года164141882511514
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года18825115147252
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года279223032522589
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года287652258918002
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года255192647316564
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года24913165649645
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года304747966352
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года304747966352
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года24038051229
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года80512292005
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года24038051229
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года80512292005
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года279223032522589
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года287652258918002
21103 Выручка за отчетный год318393603927116
21104 Выручка за предыдущий год360392711624211
21203 Себестоимость продаж за отчетный год313102694718028
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год269471802817664
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год52990929088
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год909290886547
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год52990929088
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год909290886547
23303 Проценты к уплате за отчетный год497337733
23304 Проценты к уплате за предыдущий год337733841
23403 Прочие доходы за отчетный год1217520480
23404 Прочие доходы за предыдущий год204801
23503 Прочие расходы за отчетный год11220542252
23504 Прочие расходы за предыдущий год2102252330
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год987102618103
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год870181035377
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год371352920
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год352920277
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год61699097183
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834971835100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (616)/Стоимость активов (27922) = 2.21 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (529)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31310+0+0) = 1.69 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (529)/Выручка (31839) = 1.66 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (616)/Выручка (31839) = 1.93 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.502

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.022

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.035

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.62

Индекс Альтмана Z = 14.751

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.56), коэффициент быстрой ликвидности (6.73), коэффициент текущей ликвидности (6.83), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (1.66%), рентабельность компании (1.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ЮгМегаСервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить