Общество с ограниченной ответственностью "Респект" ИНН:0721016046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890104 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года57444211
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4421146
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года57444211
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4421146
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года57444211
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4421146
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5488010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года801010
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2600
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36200
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года263621
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года362136
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года57444211
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4421146
21103 Выручка за отчетный год402977001825
21104 Выручка за предыдущий год770018252550
21203 Себестоимость продаж за отчетный год352072201755
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год722017552475
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год50948070
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4807075
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год50948070
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4807075
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год50948070
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4807075
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год19041070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4107075
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год319700
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год7000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Респект

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Респект

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (319)/Стоимость активов (574) = 55.57 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (509)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3520+0+0) = 14.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (509)/Выручка (4029) = 12.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Респект

Рентабельность компании

Чистая прибыль (319)/Выручка (4029) = 7.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.08

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 22.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 22.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Респект

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Респект

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.955

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.887

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 21.077

Индекс Альтмана Z = 36.169

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Респект

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (22.08), коэффициент быстрой ликвидности (22.08), коэффициент текущей ликвидности (22.08), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (12.63%), рентабельность компании (7.92%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Респект

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить