ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО" ИНН:0721016134 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890140 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года313110
11504 Основные средства на конец предыдущего года313110
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года313110
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года313110
12103 Запасы на конец отчетного года1165940305
12104 Запасы на конец предыдущего года940305263
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131128931
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года128931932
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года129610681236
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года106812361195
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года132710991246
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года109912671205
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года8468112
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6813380
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124310311134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года103111341125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124310311134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года103111341125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года132710991246
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года109912671205
21103 Выручка за отчетный год205581733712000
21104 Выручка за предыдущий год17337120000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200621711411898
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год17114119060
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год496223102
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год223940
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год496223102
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год223940
23503 Прочие расходы за отчетный год4271810
23504 Прочие расходы за предыдущий год181880
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год6942102
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год6942102
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (69)/Стоимость активов (1327) = 5.2 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (496)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20062+0+0) = 2.47 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (496)/Выручка (20558) = 2.41 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (69)/Выручка (20558) = 0.34 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.04

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.04<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.11

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.06

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.04

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.052

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.052

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.068

Индекс Альтмана Z = 0.853

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.11), коэффициент быстрой ликвидности (0.11), коэффициент текущей ликвидности (1.04), коэффициент наличия собственных средств (0.06), рентабельность продукции (2.41%), рентабельность компании (0.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЛАСТОЧКИНО ГНЕЗДО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить