Общество с ограниченной ответственностью "АЗНОР" ИНН:0721016208 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890239 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года13000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13000
12103 Запасы на конец отчетного года111814322589
12104 Запасы на конец предыдущего года143225891875
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522256
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года25620
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года33225281
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года25281106
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197214822876
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года148228762001
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года210214822876
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года148228762001
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1347-1449-894
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1449-894-479
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года223728893470
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года288934702451
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года121242300
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4230029
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года344929313770
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года293137702480
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года210214822876
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года148228762001
21103 Выручка за отчетный год476830762035
21104 Выручка за предыдущий год307620351628
21203 Себестоимость продаж за отчетный год414229562029
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год295620291658
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год6261206
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1206-30
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год6261206
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1206-30
23303 Проценты к уплате за отчетный год260428218
23304 Проценты к уплате за предыдущий год4282180
23503 Прочие расходы за отчетный год124116113
23504 Прочие расходы за предыдущий год116113229
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год242-424-277
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-424-277-217
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год141131138
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год131138136
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год101-555-415
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-555-415-353

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (101)/Стоимость активов (2102) = 4.8 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (626)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4142+0+0) = 15.11 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (626)/Выручка (4768) = 13.13 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (101)/Выручка (4768) = 2.12 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.61

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.29

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.64

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.362

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.115

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.391

Индекс Альтмана Z = 2.893

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.29), коэффициент текущей ликвидности (0.61), коэффициент наличия собственных средств (-0.64), рентабельность продукции (13.13%), рентабельность компании (2.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.5

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АЗНОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить