ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР" ИНН:0721016310 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890914 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года16926644941561
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года794611929
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9461192972
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7111577210
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1115772160830
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года711151276116980
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1115127611698017111
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7511094816449
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года51109481644915981
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года106418135311130
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года106418135310
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года711151276116980
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1115127611698017111
21104 Выручка за предыдущий год34948240131764542362
21203 Себестоимость продаж за отчетный год43456832945817094
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45683294581709443895
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-43-10735-54450
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10735-54455510
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-43-10735-54450
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10735-54455510
23503 Прочие расходы за отчетный год1103050
23504 Прочие расходы за предыдущий год1030500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-44-10838-54450
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-10838-54455010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год59555348
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-44-10897-5500448
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-10897-5500448-1581

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-44)/Стоимость активов (7) = -628.57 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-43)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (43+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-43)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-44)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -6.286

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -6.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -53.024

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-31.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЛКОМАРКЕТ-ЛИДЕР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить