ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РИФ" ИНН:0721016374 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890433 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1021126
11504 Основные средства на конец предыдущего года11260
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1021126
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года11260
12103 Запасы на конец отчетного года512394472
12104 Запасы на конец предыдущего года2904720
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2239415
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года340150
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года696127120
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1271200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1431615607
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7576070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1533626633
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7686330
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1352500553
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5005530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года18112680
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года268800
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года18112680
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года268800
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1533626633
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7686330
21103 Выручка за отчетный год3751752911
21104 Выручка за предыдущий год7539110
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2838743957
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год7449570
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год9139-46
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9-460
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год9139-46
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год9-460
23503 Прочие расходы за отчетный год14104
23504 Прочие расходы за предыдущий год840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год899-1-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1-500
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год46500
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год853-51-50
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (853)/Стоимость активов (1533) = 55.64 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (913)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2838+0+0) = 32.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (913)/Выручка (3751) = 24.34 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (853)/Выручка (3751) = 22.74 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.91

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.08

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.815

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.556

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.586

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.47

Индекс Альтмана Z = 18.94

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.85), коэффициент быстрой ликвидности (5.08), коэффициент текущей ликвидности (7.91), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (24.34%), рентабельность компании (22.74%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РИФ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить