ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "КЕНГУРУ" ИНН:0721016913 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890937 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года115115115
11504 Основные средства на конец предыдущего года1151150
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года115115115
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1151150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года115115115
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1151150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года115115115
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1151150
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года115115115
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1151150
21103 Выручка за отчетный год197526172448156818
21104 Выручка за предыдущий год1724481568180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год128649112283100541
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1122831005410
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год688776016556277
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год60165562770
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год688776016556277
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год60165562770
23503 Прочие расходы за отчетный год688776016556277
23504 Прочие расходы за предыдущий год60165562770

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (115) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (68877)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (128649+0+0) = 53.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (68877)/Выручка (197526) = 34.87 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (197526) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 3.15

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (34.87%), рентабельность компании (0%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*2=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТИАЗ-ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР КЕНГУРУ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить