Общество с ограниченной ответственностью "Надежда" ИНН:0721016920 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74890966 ОКВЭД:52.25

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года3797000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2381702
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3817020
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2381702
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3817020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-194298-66
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года298-660
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года19683768
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года837680
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года19683768
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года837680
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2381702
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3817020
21103 Выручка за отчетный год108116771556
21104 Выручка за предыдущий год167715560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год142018321632
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год183216320
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-339-155-76
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-155-760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-339-155-76
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-155-760
23404 Прочие доходы за предыдущий год61000
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-343455-76
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год455-760
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6910740
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год107400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-412348-116
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год348-1160

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-412)/Стоимость активов (2) = -20600 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-339)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1420+0+0) = -23.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-339)/Выручка (1081) = -31.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-412)/Выручка (1081) = -38.11 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -97

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -97

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -206

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -171.5

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.99

Индекс Альтмана Z = -2461.4

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.01), коэффициент текущей ликвидности (0.01), коэффициент наличия собственных средств (-97), рентабельность продукции (-31.36%), рентабельность компании (-38.11%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Надежда

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить