ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АТТЭКС" ИНН:0721017071 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891055 ОКВЭД:74.30.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4534531067
11504 Основные средства на конец предыдущего года4537550
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4534531067
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года4537550
12103 Запасы на конец отчетного года315154188
12104 Запасы на конец предыдущего года1541410
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года515546401
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5464010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1704164
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года41650
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1000741653
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7416070
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года145311951720
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года119513610
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10211010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года716100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года431479850
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4796650
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года43111851710
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года47913510
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года145311951720
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года119513610
21103 Выручка за отчетный год245723623749
21104 Выручка за предыдущий год236237490
21203 Себестоимость продаж за отчетный год204720632790
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год206325470
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год410299959
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год29912020
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год410299959
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год29912020
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год410299959
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год29912020
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10171109
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год711160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год309228850
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год22810860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (309)/Стоимость активов (1453) = 21.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (410)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2047+0+0) = 20.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (410)/Выручка (2457) = 16.69 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (309)/Выручка (2457) = 12.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.32

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.39

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.213

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.282

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.369

Индекс Альтмана Z = 7.648

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.39), коэффициент быстрой ликвидности (1.59), коэффициент текущей ликвидности (2.32), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (16.69%), рентабельность компании (12.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АТТЭКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить