ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР "ПЛАНЕТА" (ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ) ИНН:0721017120 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891167 ОКВЭД:51.85.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года428300
11504 Основные средства на конец предыдущего года573100
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года101010
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года101010
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года42931010
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года57411010
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2623168835647
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6093564730507
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2623168835647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6093564730507
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года45553169835657
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года63503565730517
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года45553169835657
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года63503565730517
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года45553169835657
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года63503565730517
21103 Выручка за отчетный год280193168835647
21104 Выручка за предыдущий год316883564730507
21203 Себестоимость продаж за отчетный год231322534828510
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год253482851024396
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год488763407137
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год634071376111
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год488763407137
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год634071376111
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год488763407137
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год634071376111
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год34200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год454563407137
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год634071376111

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Прибыль

Прибыль ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Чистые активы

Чистые активы ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4545)/Стоимость активов (4555) = 99.78 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4887)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (23132+0+0) = 21.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4887)/Выручка (28019) = 17.44 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4545)/Выручка (28019) = 16.22 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.058

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.998

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.073

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = 13.995

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (17.44%), рентабельность компании (16.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР ПЛАНЕТА ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить