Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма "Пекто" ИНН:0721017160 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891196 ОКВЭД:15.89

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года61230
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230158
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года139226
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года226370
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года200456
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года456528
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года200456
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года456528
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-1225-1406
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1406-1258
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года14251862
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года18621786
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года14251862
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18621786
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года200456
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года456528
21103 Выручка за отчетный год25012823
21104 Выручка за предыдущий год28233260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2147993
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год99356
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год3541830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год18303204
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год3541830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год18303204
23503 Прочие расходы за отчетный год20105
23504 Прочие расходы за предыдущий год105112
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3341725
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год17253093
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3341725
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17253093

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (334)/Стоимость активов (200) = 167 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (354)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2147+0+0) = 16.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (354)/Выручка (2501) = 14.15 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Рентабельность компании

Чистая прибыль (334)/Выручка (2501) = 13.35 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -6.13

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -6.125

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 1.67

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.67

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.86

Х5 = Выручка/Активы = 12.505

Индекс Альтмана Z = 14.33

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (0.14), коэффициент текущей ликвидности (0.14), коэффициент наличия собственных средств (-6.13), рентабельность продукции (14.15%), рентабельность компании (13.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*1=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Научно-производственная фирма Пекто

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить