ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭРА" ИНН:0721017515 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891552 ОКВЭД:70.20.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года942160952145
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года60952145147
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года81239
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1239231
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года942960953384
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года60953384379
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года942960953384
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года60953384379
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года93776449-6540
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6449-6540-15166
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5254504537
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5450453716
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года52545046924
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года54504692415545
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года942960953384
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года60953384379
21103 Выручка за отчетный год38824409014707
21104 Выручка за предыдущий год44090147070
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1455192565186
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1925651860
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2427248349521
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2483495210
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2427248349521
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2483495210
23304 Проценты к уплате за предыдущий год133950
23403 Прочие доходы за отчетный год68413020
23404 Прочие доходы за предыдущий год130200
23503 Прочие расходы за отчетный год1611115
23504 Прочие расходы за предыдущий год111150
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3095248409131
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2484091310
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13525050
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3095234888626
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2348886260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3095)/Стоимость активов (9429) = 32.82 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2427)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1455+0+0) = 166.8 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2427)/Выручка (3882) = 62.52 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3095)/Выручка (3882) = 79.73 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 181.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 181.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.15

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.994

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.328

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.328

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 180.327

Индекс Альтмана Z = 199.137

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.15), коэффициент быстрой ликвидности (181.33), коэффициент текущей ликвидности (181.33), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (62.52%), рентабельность компании (79.73%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить