Общество с ограниченной ответственностью "Компания охранной деятельности "РОСОХРАНА" ИНН:0721017716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74891718 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года304304304
12104 Запасы на конец предыдущего года304304299
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года930587828581
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года878285817571
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года82947
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2947393
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года961791158932
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года911589328263
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года961791158932
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года911589328263
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года953190738919
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года907389198192
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года864213
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года421371
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года864213
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года421371
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года961791158932
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года911589328263
21103 Выручка за отчетный год134413442424
21104 Выручка за предыдущий год134424240
21203 Себестоимость продаж за отчетный год136016482145
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год164821450
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-16-304279
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-3042790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-16-304279
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-3042790
23403 Прочие доходы за отчетный год474458448
23404 Прочие доходы за предыдущий год4584480
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год458154727
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1547270
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год458154727
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1547270

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (458)/Стоимость активов (9617) = 4.76 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-16)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1360+0+0) = -1.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-16)/Выручка (1344) = -1.19 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (458)/Выручка (1344) = 34.08 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 111.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 108.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.048

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.048

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 110.826

Индекс Альтмана Z = 123.347

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (108.29), коэффициент текущей ликвидности (111.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (-1.19%), рентабельность компании (34.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Компания охранной деятельности РОСОХРАНА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить