ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОМПЛЕКТ" ИНН:0721018290 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892267 ОКВЭД:51.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года9894846063637549
12104 Запасы на конец предыдущего года8460636375491493
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года7346312239823
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года631223982391
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21535296170
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года35296170171
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10843944386980
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года9443869885420
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года10843944386988542
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года9443869885421755
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года552594390384
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года594390384238
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года10291884983078158
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года8849830781581517
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года10291884983080
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года8849830881580
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года10843944386988542
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года9443869885421755
21103 Выручка за отчетный год29694371103448340994
21104 Выручка за предыдущий год37110344834099441709
21203 Себестоимость продаж за отчетный год29643364073438940725
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год36407343894072541528
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год51703940
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год703942690
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год51703940
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год703942690
23403 Прочие доходы за отчетный год68000
23503 Прочие расходы за отчетный год1304778188
23504 Прочие расходы за предыдущий год477818879
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11226130
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год226131810
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год545737
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4573721
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-161816144
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год181614481

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-16)/Стоимость активов (10843) = -0.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29643+0+0) = 0.17 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (29694) = 0.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-16)/Выручка (29694) = -0.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.05

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.05<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.05

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.054

Индекс Альтмана Z = 0.381

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.09), коэффициент текущей ликвидности (1.05), коэффициент наличия собственных средств (0.05), рентабельность продукции (0.17%), рентабельность компании (-0.05%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить