ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ИСИДА" ИНН:0721018357 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892362 ОКВЭД:85.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291246444
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2464440
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года42651710
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года517100
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года717763454
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7634540
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года717763454
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7634540
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года613630445
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года6304450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1041339
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13390
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1041339
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13390
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года717763454
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7634540
21103 Выручка за отчетный год9658341085
21104 Выручка за предыдущий год83410850
21203 Себестоимость продаж за отчетный год953624617
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год6246170
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12210468
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2104680
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12210468
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2104680
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12210468
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2104680
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год292533
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год25330
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17185435
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1854350

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (717) = -2.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (953+0+0) = 1.26 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12)/Выручка (965) = 1.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (965) = -1.76 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.855

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.024

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.017

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.894

Индекс Альтмана Z = 11.834

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.1), коэффициент быстрой ликвидности (6.89), коэффициент текущей ликвидности (6.89), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (1.24%), рентабельность компании (-1.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ИСИДА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить