Общество с ограниченной ответственностью "СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ" ИНН:0721018501 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74892439 ОКВЭД:85.13

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года156185214
11504 Основные средства на конец предыдущего года1852140
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года156185214
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1852140
12103 Запасы на конец отчетного года652031
12104 Запасы на конец предыдущего года20310
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года33917820
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года178200
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31320
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года40721171
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года211710
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года563396285
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3962850
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года463375235
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3752350
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1002150
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года21500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1002150
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года21500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года563396285
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3962850
21103 Выручка за отчетный год8281018877
21104 Выручка за предыдущий год10188770
21203 Себестоимость продаж за отчетный год688846859
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8468590
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14017218
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год172180
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14017218
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год172180
23503 Прочие расходы за отчетный год2812
23504 Прочие расходы за предыдущий год120
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11217116
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год171160
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год243026
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30260
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год88141-10
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год141-100

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (88)/Стоимость активов (563) = 15.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (140)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (688+0+0) = 20.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (140)/Выручка (828) = 16.91 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (88)/Выручка (828) = 10.63 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.07

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.42

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.03

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.545

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.199

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.63

Индекс Альтмана Z = 10.283

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.03), коэффициент быстрой ликвидности (3.42), коэффициент текущей ликвидности (4.07), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (16.91%), рентабельность компании (10.63%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СТОМАТОЛОГИЯ-МУРАТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить