Общество с ограниченной ответственностью Фирма "Восход-А" ИНН:0721018822 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74902288 ОКВЭД:52.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года629351377
12104 Запасы на конец предыдущего года3513770
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года18560
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года5600
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4437651
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года76510
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1090483428
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4834280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1090483428
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4834280
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года900483153
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4831530
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1900275
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1900275
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1090483428
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4834280
21103 Выручка за отчетный год361627732897
21104 Выручка за предыдущий год277328970
21203 Себестоимость продаж за отчетный год314424432518
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год244325180
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год472330379
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3303790
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год472330379
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3303790
23503 Прочие расходы за отчетный год400
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год468330379
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3303790
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год417330379
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3303790

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (417)/Стоимость активов (1090) = 38.26 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (472)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3144+0+0) = 15.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (472)/Выручка (3616) = 13.05 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Рентабельность компании

Чистая прибыль (417)/Выручка (3616) = 11.53 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.74

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.43

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.826

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.383

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.429

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.737

Индекс Альтмана Z = 14.524

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.33), коэффициент быстрой ликвидности (2.43), коэффициент текущей ликвидности (5.74), коэффициент наличия собственных средств (0.83), рентабельность продукции (13.05%), рентабельность компании (11.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Фирма Восход-А

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить