Общество с ограниченной ответственностью "Агро-Лидер" ИНН:0721019336 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74902847 ОКВЭД:15.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года130213021915
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года13021915745
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года131310
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13105
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года131513151935
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13151935760
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года131513151935
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13151935760
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года213213326
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года213326320
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года100010001000
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года100010000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102102609
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года102609440
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года110211021609
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11021609440
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года131513151935
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13151935760
21104 Выручка за предыдущий год9253111699013
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9135107958647
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год118374366
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год118374366
23504 Прочие расходы за предыдущий год13325543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-15119323
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9811385
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-1136238

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (0)/Стоимость активов (1315) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.19

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.16

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.922

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.193

Х5 = Выручка/Активы = 0

Индекс Альтмана Z = 0.742

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.23)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.19), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.16), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-1.22%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Агро-Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить