ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН" ИНН:0721019760 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74907187 ОКВЭД:92.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года402930111500
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30111500800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года701
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года403630111501
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30111501801
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года403630111501
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30111501801
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года389729351447
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29351447585
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1397654
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года7654216
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1397654
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года7654216
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года403630111501
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30111501801
21103 Выручка за отчетный год597871186054
21104 Выручка за предыдущий год711860545573
21203 Себестоимость продаж за отчетный год474853303840
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год533038403839
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год123017882214
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год178822141734
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год123017882214
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178822141734
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год123017882214
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год178822141734
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год276300589
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год300589803
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год95214881625
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год14881625931

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (952)/Стоимость активов (4036) = 23.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4748+0+0) = 25.91 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1230)/Выручка (5978) = 20.58 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Рентабельность компании

Чистая прибыль (952)/Выручка (5978) = 15.93 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 29.04

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 29.04

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.97

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.966

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.236

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.305

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 28.036

Индекс Альтмана Z = 38.594

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (29.04), коэффициент текущей ликвидности (29.04), коэффициент наличия собственных средств (0.97), рентабельность продукции (20.58%), рентабельность компании (15.93%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЭЛЬБРУС СИТИ ВИЖН

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить