ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОАЗИС-ПЛЮС" ИНН:0721020162 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74903730 ОКВЭД:70.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года354793617836877
11504 Основные средства на конец предыдущего года361783687736571
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года354793617836877
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года361783687736571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года203234935
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2349350
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года52351377
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5137759
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года7267471012
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года747101259
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года362053692537889
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года369253788936630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1385182953211
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года829532111255
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года220372854733447
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года285473344735363
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года220372854733447
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года285473344735363
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года317831231
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года83123112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года317831231
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года83123112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года362053692537889
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года369253788936630
21103 Выручка за отчетный год953971866544
21104 Выручка за предыдущий год718665445006
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274614103284
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год141032843723
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год679357763260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год577632601283
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год679357763260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год577632601283
23503 Прочие расходы за отчетный год73500
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год605857763260
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год577632601283
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год50228967
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год2896764
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год555654873193
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год548731931219

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5556)/Стоимость активов (36205) = 15.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6793)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2746+0+0) = 247.38 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6793)/Выручка (9539) = 71.21 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5556)/Выручка (9539) = 58.25 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.29

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.38

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.38<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.011

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.153

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.167

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.62

Индекс Альтмана Z = 2.344

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.344<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.65), коэффициент быстрой ликвидности (2.29), коэффициент текущей ликвидности (2.29), коэффициент наличия собственных средств (0.38), рентабельность продукции (71.21%), рентабельность компании (58.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОАЗИС-ПЛЮС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить