Открытое акционерное общество "Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация" ИНН:0721020518 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74904027 ОКВЭД:65.22.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года39474062
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года40624208
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года6240833027
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года3220333027
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года6635537089
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3626537246
12103 Запасы на конец отчетного года394454705
12104 Запасы на конец предыдущего года16737169506
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года40400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года99681120350
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года120350120289
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года31916975
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1697511091
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года143489142030
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года154062300886
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года209844179119
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года190327338132
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года176000176000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года176000176000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года9325-3914
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года69218942
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года185325172086
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года182921184942
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года25666849
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года68496848
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года25666849
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года68496848
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года21957184
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года557146342
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года21953184
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года557146342
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года209844179119
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года190327338132
21103 Выручка за отчетный год665684493
21104 Выручка за предыдущий год8449326093
21203 Себестоимость продаж за отчетный год886985007
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8034528146
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2213-514
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4148-2053
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2213-514
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год4148-2053
23203 Проценты к получению за отчетный год56011693
23204 Проценты к получению за предыдущий год169314086
23403 Прочие доходы за отчетный год1259197906
23404 Прочие доходы за предыдущий год97906162070
23503 Прочие расходы за отчетный год12973111941
23504 Прочие расходы за предыдущий год98711148979
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3006-12856
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год503611845
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6020
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3650
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2404-12856
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год467111845
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2404-12856
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год467111845
32003 Величина капитала на 311760000
32007 Величина капитала на 3169210
32008 Величина капитала на 311829210
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24040
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)24040
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))24040
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)24040
33003 Величина капитала на 311760000
33007 Величина капитала на 3193250
33008 Величина капитала на 311853250
36003 Чистые активы на 311853250
36004 Чистые активы на 311829210
41103 Поступления – всего за отчетный год205760
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год43820
41193 Прочие поступления за отчетный год161940
41203 Платежи – всего за отчетный год380880
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год36570
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год32430
41293 Прочие платежи за отчетный год311880
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-175120
42103 Поступления – всего за отчетный год963690
42193 Прочие поступления за отчетный год963690
42203 Платежи – всего за отчетный год955130
42293 Прочие  платежи за отчетный год955130
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год8560
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-166560

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Прибыль

Прибыль Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Чистые активы

Чистые активы Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2404)/Стоимость активов (209844) = 1.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2213)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8869+0+0) = -24.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2213)/Выручка (6656) = -33.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2404)/Выручка (6656) = 36.12 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.72

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.579

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.011

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.014

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.558

Индекс Альтмана Z = 11.864

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (4.73), коэффициент текущей ликвидности (6.72), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (-33.25%), рентабельность компании (36.12%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Открытое акционерное общество Кабардино-Балкарская республиканская ипотечная корпорация

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить