Общество с ограниченной ответственностью "Частное охранное предприятие "Лидер" ИНН:0721021046 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74904510 ОКВЭД:74.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1150499393
11504 Основные средства на конец предыдущего года499393673
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1150499393
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года499393673
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года30221437726
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года14377261051
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3046108272
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года10827247
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60682519803
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25198031101
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года721830181196
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года301811961774
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года664329281136
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года292811361732
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5759060
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года906042
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5759060
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года906042
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года721830181196
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года301811961774
21103 Выручка за отчетный год322571759110487
21104 Выручка за предыдущий год17591104876612
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1265591385698
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год913856983773
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1960284534789
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год845347892839
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1960284534789
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год845347892839
23503 Прочие расходы за отчетный год30911213
23504 Прочие расходы за предыдущий год1121361
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1929384424588
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год844245882780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1144402286
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год402286124
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1814980404302
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год804043022656

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (18149)/Стоимость активов (7218) = 251.44 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19602)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12655+0+0) = 154.9 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19602)/Выручка (32257) = 60.77 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Рентабельность компании

Чистая прибыль (18149)/Выручка (32257) = 56.26 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 10.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 5.3

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.761

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 2.514

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 2.673

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 11.553

Индекс Альтмана Z = 43.281

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (5.3), коэффициент быстрой ликвидности (10.55), коэффициент текущей ликвидности (10.55), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (60.77%), рентабельность компании (56.26%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Частное охранное предприятие Лидер

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить