ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ФИНКОМ" ИНН:0721021166 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74904604 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года581051802760
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года51802760207
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года67118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11812
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года587751912768
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года51912768219
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года587751912768
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года51912768219
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года582350872658
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года50872658161
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года54104110
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10411058
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года54104110
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10411058
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года587751912768
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года51912768219
21103 Выручка за отчетный год494449435091
21104 Выручка за предыдущий год49435091593
21203 Себестоимость продаж за отчетный год420825142550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23202594434
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год73624292541
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26232497159
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год73624292541
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26232497159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год73624292541
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год26232497159
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год194013
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год73624292497
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год24292497146

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (736)/Стоимость активов (5877) = 12.52 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (736)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4208+0+0) = 17.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (736)/Выручка (4944) = 14.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (736)/Выручка (4944) = 14.89 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 108.83

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 108.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.991

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.125

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.125

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 107.833

Индекс Альтмана Z = 120.973

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.24), коэффициент быстрой ликвидности (108.83), коэффициент текущей ликвидности (108.83), коэффициент наличия собственных средств (0.99), рентабельность продукции (14.89%), рентабельность компании (14.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ФИНКОМ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить