Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ "Ай-Би-Си Промстрой" ИНН:0721022716 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74905225 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года2873804730
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года38047300
11503 Основные средства на конец отчетного года29723483936541666922
11504 Основные средства на конец предыдущего года48393654166692242331
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года30010487736588966922
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года48773658896692242331
12103 Запасы на конец отчетного года241189527972232377141612
12104 Запасы на конец предыдущего года527972232377141612107596
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года16558620039176313131511
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года200391763131315119627
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4310343104310259000
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года3431043102590009249
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60312114724910696186
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11472491069618648407
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года471397774145362106630078
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года774145362106630078174879
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года501407822918427995697000
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года822918427995697000217210
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года2929029
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года2902929
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года4944494449444944
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года4944494449444944
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года162188166250164258117266
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года16625016425811726610375
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года167161171223169202122239
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года17122316920212223915348
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года334246651695258793574761
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года651695258793574761176862
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года334246651695258793574761
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года651695258793574761201862
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года501407822918427995697000
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года822918427995697000217210
21103 Выручка за отчетный год774438102508417795271361143
21104 Выручка за предыдущий год102508417795271361143375271
21203 Себестоимость продаж за отчетный год59706295021715375021116549
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год95021715375021116549301088
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год17737674867242025244594
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год7486724202524459474183
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год522506294800
22203 Управленческие расходы за отчетный год618480041589
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год11552822617179077203005
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2261717907720300533918
23203 Проценты к получению за отчетный год243273910661932
23204 Проценты к получению за предыдущий год273910661932994
23403 Прочие доходы за отчетный год34387178714115554952
23404 Прочие доходы за предыдущий год1787141155549521839
23503 Прочие расходы за отчетный год13746362125008158
23504 Прочие расходы за предыдущий год3621250081583001
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год136412200449198793200313
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год20044919879320031328373
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год27282400903975840063
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4009039758400635713
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год109130160359159035160250
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16035915903516025022660
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год109130160359159035160250
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год16035915903516025022660
32003 Величина капитала на 312902929
32005 Величина капитала на 314944494449444944
32007 Величина капитала на 3116625016425811726610375
32008 Величина капитала на 3117122316920212223915348
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109130199246992160250
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)109130202146992160250
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))109130046992160250
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)109130046992160250
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1131920053359
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)11319202953359
33237 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))701004923
33238 Расходы, относящиеся непосредственно на уменьшение капитала (ИТОГО)701004923
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))1117930048436
33278 Дивиденды (ИТОГО)1117930048436
33003 Величина капитала на 312929029
33005 Величина капитала на 314944494449444944
33007 Величина капитала на 31162188166250164258117266
33008 Величина капитала на 31167161171223169202122239
36003 Чистые активы на 31167161171223169202122239
36004 Чистые активы на 3117122316920212223914409
41103 Поступления – всего за отчетный год79293994241622633941481903
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год63755993994821704591481903
41193 Прочие поступления за отчетный год1553802468929350
41203 Платежи – всего за отчетный год73269592534422116221187635
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3424685824631960961823801
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1105578730712964187019
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год17205340202102010880
41293 Прочие платежи за отчетный год262465221554100000265517
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год602441707251772294268
43203 Платежи – всего за отчетный год64260560000
43223 На уплату дивидендов и иных платежей по распределению  прибыли в пользу собственников (участников) за отчетный год64260560000
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-64260-560000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-40161147254529294268

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (109130)/Стоимость активов (501407) = 21.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (115528)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (597062+0+61848) = 17.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (115528)/Выручка (774438) = 14.92 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (109130)/Выручка (774438) = 14.09 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.4

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.4<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.33

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.33<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.274

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.218

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.272

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.5

Индекс Альтмана Z = 4.861

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (1.4), коэффициент наличия собственных средств (0.33), рентабельность продукции (14.92%), рентабельность компании (14.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.7

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью ТРЕСТ Ай-Би-Си Промстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить