ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР "ГАРАНТИЯ УСПЕХА" ИНН:0721024368 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74905722 ОКВЭД:74.14

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1510
11504 Основные средства на конец предыдущего года5100
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1510
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года5100
12103 Запасы на конец отчетного года3935010
12104 Запасы на конец предыдущего года50100
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5222850
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года28500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года72227233
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года272330
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1637105833
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1058330
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1638106343
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1063430
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1343106342
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1063420
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года29501
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года29501
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1638106343
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1063430
21103 Выручка за отчетный год302921041571
21104 Выручка за предыдущий год210415710
21203 Себестоимость продаж за отчетный год274910291528
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год102915280
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год280107543
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1075430
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год280107543
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1075430
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год280107543
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1075430
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год280102143
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1021430

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (280)/Стоимость активов (1638) = 17.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (280)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (2749+0+0) = 10.19 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (280)/Выручка (3029) = 9.24 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (280)/Выручка (3029) = 9.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.55

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.22

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.819

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.171

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.171

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.553

Индекс Альтмана Z = 11.86

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.45), коэффициент быстрой ликвидности (4.22), коэффициент текущей ликвидности (5.55), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (9.24%), рентабельность компании (9.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ КОНСУЛЬТАЦИОННЫЙ ЦЕНТР ГАРАНТИЯ УСПЕХА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить