Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр "Диагност" ИНН:0721024625 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74905952 ОКВЭД:85.12

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года462323383356
12104 Запасы на конец предыдущего года323383356332
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1860473625461121
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года472325461121339
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9391110193174
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1110193174951
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года3261616931220
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года6156312216510
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года3260616931221651
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года6156312216511622
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года884763486337
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года737486337245
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2377540626361314
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года5419263613141377
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2377540626360
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5419263613140
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года3260616931221651
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года6156312216511622
21103 Выручка за отчетный год20425191722063419206
21104 Выручка за предыдущий год19172206341920617250
21203 Себестоимость продаж за отчетный год20238188432045119016
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год18843204511901617133
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1873291830
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3291831900
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1873291830
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3291831900
23403 Прочие доходы за отчетный год5363
23404 Прочие доходы за предыдущий год3630
23503 Прочие расходы за отчетный год87315
23504 Прочие расходы за предыдущий год1631512
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1843251860
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3161861780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3703736
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год65373621
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год147325149142
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год25114914284

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (147)/Стоимость активов (3260) = 4.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (187)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20238+0+0) = 0.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (187)/Выручка (20425) = 0.92 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Рентабельность компании

Чистая прибыль (147)/Выручка (20425) = 0.72 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.37

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.37<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.27

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.27<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.271

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.056

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.372

Индекс Альтмана Z = 2.691

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.4), коэффициент быстрой ликвидности (1.18), коэффициент текущей ликвидности (1.37), коэффициент наличия собственных средств (0.27), рентабельность продукции (0.92%), рентабельность компании (0.72%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Медицинский центр Диагност

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить