ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ПРЕСТИЖ-СК" ИНН:0721024752 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:74906118 ОКВЭД:70.20

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года141971520716217
11504 Основные средства на конец предыдущего года152071621718301
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года203422034220342
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года203422034220342
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года345393554936559
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года355493655938643
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года27879511834
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года230118349129
12404 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец предыдущего года56500
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года275757
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года575739
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года30585211891
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года852118919168
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года348443640148450
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года364014845047812
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1949200
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1949200
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1470800
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года926500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года342002875727573
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года287572757327117
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года7201205140
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года644442362
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года44236220695
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года644764320876
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76432087620695
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года348443640148450
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года364014845047812
21103 Выручка за отчетный год1451137203720
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1451122331195
22203 Управленческие расходы за отчетный год195400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1255722331195
23203 Проценты к получению за отчетный год200
23303 Проценты к уплате за отчетный год43206214
23503 Прочие расходы за отчетный год6208727494
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год63081385632
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год865201176
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54431184456
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год544300
32003 Величина капитала на 311949200
32007 Величина капитала на 31926500
32008 Величина капитала на 312875700
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544300
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)544300
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))544300
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)544300
33003 Величина капитала на 311949200
33007 Величина капитала на 311470800
33008 Величина капитала на 313420000
36003 Чистые активы на 313420000
36004 Чистые активы на 312875700
41103 Поступления – всего за отчетный год1525400
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1452100
41193 Прочие поступления за отчетный год73300
41203 Платежи – всего за отчетный год117000
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год77700
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год16100
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год18500
41293 Прочие платежи за отчетный год4700
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год1408400
43203 Платежи – всего за отчетный год1411400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год715000
43293 Прочие платежи за отчетный год696400
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год-1411400
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5443)/Стоимость активов (34844) = 15.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12557)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1954) = 642.63 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12557)/Выручка (14511) = 86.53 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5443)/Выручка (14511) = 37.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 32.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 32.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.01

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.156

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 53.106

Индекс Альтмана Z = 57.421

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.04), коэффициент быстрой ликвидности (32.06), коэффициент текущей ликвидности (32.06), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (86.53%), рентабельность компании (37.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ПРЕСТИЖ-СК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить