Общество с ограниченной ответственностью "Портал Инвест" ИНН:0721025107 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74906453 ОКВЭД:65.23.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года1204810
11704 Финансовые вложения на конец предыдущего года1361430
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года120481136143
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года136143127661
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года60
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года60
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года120487136143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года136143127661
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года119910126690
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года126690127145
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года5770
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года574487
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2529
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года88540
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года5779453
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9453516
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года120487136143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года136143127661
21203 Себестоимость продаж за отчетный год470459
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год455229
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-470-455
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-455-229
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-470-455
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-455-229
23403 Прочие доходы за отчетный год620
23503 Прочие расходы за отчетный год130
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-421-455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-455-29
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-421-455
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-455-29

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-421)/Стоимость активов (120487) = -0.35 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-470)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (470+0+0) = -100 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-470)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-421)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 208.82

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 208.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.003

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.003

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 207.816

Индекс Альтмана Z = 218.177

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (208.82), коэффициент текущей ликвидности (208.82), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-11375%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*3=1.45

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Портал Инвест

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить