ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ТРЕК" ИНН:0721025379 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74906578 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4908725908
11504 Основные средства на конец предыдущего года7259081132
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года4908725908
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года7259081132
12104 Запасы на конец предыдущего года467197371
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года974488
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года448860
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года184230312
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23031210
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года281741597
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года741597441
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года518914661505
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года146615051573
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года505050
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года505050
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года502613761376
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года137613761376
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года502613761376
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года137613761376
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1134079
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года4079147
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1134079
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года4079147
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года518914661505
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года146615051573
21103 Выручка за отчетный год550553025098
21104 Выручка за предыдущий год530250985170
21203 Себестоимость продаж за отчетный год447150584104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год505841044036
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1034244994
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год2449941134
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1034244994
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2449941134
23403 Прочие доходы за отчетный год100
23503 Прочие расходы за отчетный год51200
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год523244994
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2449941134
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год7350107
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5010760
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год450194887
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1948871074

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (450)/Стоимость активов (5189) = 8.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1034)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4471+0+0) = 23.13 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1034)/Выручка (5505) = 18.78 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Рентабельность компании

Чистая прибыль (450)/Выручка (5505) = 8.17 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.49

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.032

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.087

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.101

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.01

Индекс Альтмана Z = 1.183

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.183<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.63), коэффициент быстрой ликвидности (2.49), коэффициент текущей ликвидности (2.49), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (18.78%), рентабельность компании (8.17%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТРЕК

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить