Общество с ограниченной ответственностью "РосИнвестСтекло" ИНН:0721025530 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:74906696 ОКВЭД:26.15.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года202631
11504 Основные средства на конец предыдущего года26310
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года202631
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26310
12103 Запасы на конец отчетного года720880431
12104 Запасы на конец предыдущего года880452382
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года180919743646
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года197425761757
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года21821612
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21612125
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года274730704089
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года307030402264
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года276730964120
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года309630712264
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-818-776-160
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-776-1214-1285
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года346136613734
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года366137343434
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года346136613734
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года366137343434
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124211546
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года211551115
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124211546
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года211551115
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года276730964120
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года309630712264
21103 Выручка за отчетный год477263018533
21104 Выручка за предыдущий год630185337964
21203 Себестоимость продаж за отчетный год479862947323
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год629473235958
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-2671210
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год712102006
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-2671210
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год712102006
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2671210
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год712102006
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год486385
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6385100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-74-561125
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5611251906

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-74)/Стоимость активов (2767) = -2.67 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-26)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4798+0+0) = -0.54 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-26)/Выручка (4772) = -0.54 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-74)/Выручка (4772) = -1.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 22.15

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 16.35

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.3

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.948

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.009

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.228

Х5 = Выручка/Активы = 1.725

Индекс Альтмана Z = 2.255

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.23<2.255<2.9)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.76), коэффициент быстрой ликвидности (16.35), коэффициент текущей ликвидности (22.15), коэффициент наличия собственных средств (-0.3), рентабельность продукции (-0.54%), рентабельность компании (-1.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью РосИнвестСтекло

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить